Инвестиционный вычет: ИИС, ПДС, страхование жизни
Вносили деньги на ИИС, программу долгосрочных сбережений (ПДС) или по договору страхования жизни — можно вернуть 13% от взносов (при доходе свыше 2,4 млн ₽ — по ставке 15% и выше). Я оформлю декларацию и разберусь, какой вычет вам положен.
от 2 500 ₽
Как работает инвестиционный вычет
ИИС — специальный брокерский счёт с налоговыми льготами. ПДС — программа долгосрочных сбережений через негосударственный пенсионный фонд. Взносы по ним, а также по НПО и страхованию жизни (договоры с 2025 года) дают право вернуть 13% от внесённой за год суммы. При взносах 400 000 ₽ — 52 000 ₽ (при доходе свыше 2,4 млн ₽ — больше, по ставке 15% и выше).
Если вы инвестируете активно, также могу помочь с переносом убытков с брокерского счёта и сальдированием доходов от ценных бумаг.
Что входит в услугу
- ✓Анализ ваших счетов и договоров: старый ИИС, ИИС-3, ПДС, НПО, страхование жизни
- ✓Расчёт вычета с учётом общего лимита 400 000 ₽
- ✓Заполнение декларации 3-НДФЛ
- ✓Консультация по переносу убытков с брокерского счёта
- ✓Помощь при закрытии ИИС и выборе оптимальной стратегии
Сколько можно вернуть
По старому ИИС (открыт до 2024 года) вычет на взносы даёт ст. 219.1 НК РФ — до 400 000 ₽ в год. ИИС-3, программа долгосрочных сбережений (ПДС), негосударственное пенсионное обеспечение и страхование жизни по договорам с 2025 года — это вычет на долгосрочные сбережения по ст. 219.2 НК РФ с общим лимитом 400 000 ₽ в год на все эти продукты. Возврат — 52 000 ₽ при ставке 13%, больше — при ставке 15–22%. По ИИС-3 при закрытии доступно также освобождение дохода до 30 млн ₽. Минимальный срок ИИС-3 и договора страхования жизни — 5 лет для заключённых в 2024–2026 годах, далее растёт до 10 лет.
Рассчитать сумму в калькуляторе →Какие документы нужны
- — ИНН, справка 2-НДФЛ
- — Договор на ведение ИИС, договор ПДС или договор страхования жизни
- — Справка о взносах за год (от брокера, негосударственного пенсионного фонда или страховой компании)
- — Выписка по брокерскому счёту (при переносе убытков)
Как это работает
- 1.Оставьте заявку — напишите в мессенджер или заполните форму
- 2.Пришлите документы — я отправлю точный список
- 3.Я готовлю декларацию — от 1 рабочего дня
- 4.Подаём в ФНС онлайн, ждём возврата на счёт
Оплата — после готовой декларации, без предоплаты.
Частые вопросы
Что такое вычет тип А и тип Б?+
Тип А — возврат 13% от внесённых на ИИС средств: 52 000 ₽ в год при ставке 13%, больше — при 15–22%. Тип Б — освобождение от налога на доход при закрытии счёта. На старых ИИС (открытых до 2024 года) выбрать можно только один тип, на ИИС-3 доступны оба.
Можно ли получить вычет по ИИС-3 и ПДС?+
Да. Взносы на ИИС-3, по программе долгосрочных сбережений и НПО дают вычет до 400 000 ₽ в год — это общий лимит на все продукты вместе. По ИИС-3 при закрытии также доступно освобождение дохода до 30 млн ₽. Минимальный срок ИИС-3 — 5 лет для открытых в 2024–2026 годах, затем он растёт до 10 лет.
Можно ли получить вычет за страхование жизни?+
Да. По договорам страхования жизни, заключённым с 2025 года на срок от 5 лет, вычет входит в вычет на долгосрочные сбережения — общий лимит 400 000 ₽ вместе с ИИС-3, ПДС и НПО. Застрахованным может быть сам налогоплательщик, супруг, родители, дети и другие близкие родственники. По договорам, заключённым до 2025 года, действовал социальный вычет с лимитом 150 000 ₽ — последний раз его можно получить за 2025 год.
Что будет, если закрыть ИИС досрочно?+
Если закрыть старый ИИС раньше 3 лет, а ИИС-3 — раньше минимального срока, полученные вычеты на взносы нужно вернуть государству. Я помогу рассчитать последствия до принятия решения.
Полезные материалы
Калькулятор
Узнайте сумму к возврату
Необязательно. С доходом расчёт учтёт прогрессивную шкалу (13-22% с 2025 года) и уплаченный налог. Без дохода - по ставке 13%.
Вы можете вернуть примерно
0 ₽
Лимит расходов - 2 000 000 ₽ на человека. Возврат 260 000 ₽ при ставке 13%, больше - при ставке 15–22%. Остаток переносится на другие годы и объекты.
Расчёт ориентировочный. Точную сумму определим по вашим документам. Возврат не может превышать НДФЛ, уплаченный за год, остаток имущественного вычета переносится на следующие годы. Все социальные вычеты (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей) делят общий лимит 150 000 ₽/год.
Материалы на этой странице носят информационный характер и не являются индивидуальной налоговой или юридической консультацией.